Costos y subsidios
Prima y subsidio APTC
Crédito fiscal anticipado que reduce su prima mensual según ingreso y SLCSP.
La prima bruta es el precio mensual total del plan antes de subsidios. El Advance Premium Tax Credit (APTC) — crédito fiscal anticipado para la prima — reduce esa cantidad para que pague una prima neta más baja cada mes, si su ingreso MAGI del hogar fiscal califica según las tablas federales del año del plan.
Cómo se calcula el APTC
El Marketplace determina cuánto se espera que usted contribuya a la prima según su porcentaje de FPL. Luego compara esa contribución con el costo del SLCSP — el segundo plan Silver de menor prima en su área de rating para personas de su edad. La diferencia, dentro de ciertos límites, es su APTC mensual. No está obligado a elegir el SLCSP; es solo el plan de referencia matemático que exige la ley.
Prima bruta vs. prima neta
- Prima bruta: lo que cobra la aseguradora por el plan antes de créditos.
- APTC: subsidio federal aplicado directamente a la factura (o reclamable al declarar impuestos).
- Prima neta / su pago: lo que usted paga cada mes después del APTC.
- Recargo por tabaco: puede aumentar la prima bruta hasta un 50 % adicional si declara uso de tabaco.
Conciliación fiscal
El APTC es un adelanto de un crédito fiscal. Al declarar impuestos del año de cobertura, el IRS compara el APTC recibido con el crédito real según su ingreso final. Si recibió más de lo debido, podría devolver la diferencia; si recibió menos, podría obtener un crédito adicional. Por eso debe reportar cambios de ingreso o hogar en CuidadoDeSalud.gov durante el año. HealthCare.gov publica el formulario 8962 y orientación sobre premium tax credit reconciliation.
- Estime ingresos con conservadurismo: mejor actualizar a la baja que quedar debiendo APTC.
- Compare el costo neto de Bronze, Silver, Gold y Platinum con su APTC aplicado.
- Recuerde que CSR solo aplica en Silver; un Bronze barato puede costar más al usar servicios.
- Verifique el subsidio estimado en la cuenta oficial antes de confirmar.